AML

Co je to AML zákon?

Zákon č. 253/2008 Sb. o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti i výnosů z trestné činnosti a financování terorismu.
Legalizací výnosů z trestné činnosti se pro účely tohoto zákona rozumí jednání sledující zakrytí nezákonného původu jakékoliv ekonomické výhody vyplývající z trestné činnosti s cílem vzbudit zdání, že jde o majetkový prospěch nabytý v souladu se zákonem.

Kdo je povinnou osobou?

Povinnou osobou, se pro účely tohoto zákona rozumí mimo jiné osoba, která:

• nakupuje nebo prodává nemovité věci
• je realitním zprostředkovatelem; v případě zprostředkování realitní smlouvy podle § 2 písm. d) bodu 2 zákona o realitním zprostředkování
• je dražebníkem

Co si má klient představit pod pojem Identifikace

V rámci identifikace klienta je povinná osoba (v tomto případě RK) oprávněna zjistit a zaznamenat, zda není klient politicky exponovanou osobou nebo zda není osobou, vůči níž Česká republika uplatňuje mezinárodní sankce podle zákona o provádění mezinárodních sankcí.

Povinná osoba (v tomto případě RK) může pro účely výše zmíněného zákona pořizovat kopie nebo výpisy z předložených dokladů a zpracovávat tyto informace k naplnění účelu tohoto zákona.

Povinnost identifikace vzniká nejpozději tehdy, kdy je zřejmé, že hodnota obchodu překročí částku 1 000,- EUR (nebo ekvivalent dané místní měny).  Klient je vždy identifkován, v souladu s AML zákonem.

Identifikace se provádí jak pro fyzické, tak právnické osoby

Povinná osoba ověří a zaznamená identifikační údaje fyzické osoby z průkazu totožnosti, jsou-li v něm uvedeny, a dále zaznamená druh a číslo průkazu totožnosti, stát, popřípadě orgán, který jej vydal, a dobu jeho platnosti; současně ověří shodu podoby s vyobrazením v průkazu totožnosti. V případě právnické osoby zaznamená a ověří Povinná osoba identifikační údaje z dokladu o existenci právnické osoby a provede identifikaci fyzické osoby, která jejím jménem jedná v daném obchodu; je-li statutárním orgánem, jeho členem nebo ovládající osobou této právnické osoby jiná právnická osoba, zaznamená i její identifikační údaje.

Kdy nastává povinnost kontroly pro povinnou osobu?

• v případě, že je zřejmé, že hodnota obchodu (u nemovitosti) překročí částku 10. 000,- EUR (nebo ekvivalent dané místní měny).  
• v případě jednání a zájmu o obchod politicky exponované osoby.
• v případě jednání s osobou usazenou v zemi, kterou je třeba považovat na základě evropské komise nebo z jiných důvodů za vysoce rizikovou.

Co je předmětem kontroly?

Povinná osoba: 

• přezkoumá zdroje peněžních prostředků nebo jiného majetku, kterého se obchod nebo obchodní vztah týká.
• zjišťuje vlastnické a řídící struktury klienta a jeho skutečného majitele. V případě, že je klientem právnická osoba, svěřenecký fond nebo jiné právní uspořádání bez právní osobnosti, přijme opatření ke zjištění a ověření totožnosti skutečného majitele.
• zjišťuje průběžné sledování obchodního vztahu včetně přezkoumávání obchodů prováděných v průběhu daného vztahu za účelem zjištění, zda obchody jsou v souladu s tím, co je povinné osobě známo o klientovi a jeho podnikatelském a rizikovém profilu.
• získává informace o účelu a zamýšlené povaze obchodu nebo obchodního vztahu. 
• zjišťuje původ nabytí nemovitosti prodávajícím, za tímto účelem je prodávající povinen doložit nabývací titul, kterým je nejčastěji kupní smlouva nebo usnesení o dědickém řízení. 

Důvody neuskutečnění obchodu

Povinná osoba odmítne uskutečnění obchodu, navázání obchodního vztahu, nebo ukončí obchodní vztah, pokud:

• se klient odmítne podrobit identifikaci.
• není znám původ peněžních prostředků nebo jiného majetku užitého v obchodu.
• klient neposkytne potřebnou součinnost při kontrole.
• má-li osoba provádějící identifikaci nebo kontrolu pochybnosti o pravdivosti informací poskytnutých klientem nebo o pravosti předložených dokladů.

Podezřelý obchod

Za skutečnosti, které by mohly podezření nasvědčovat, jsou považovány zejména následující případy: 

• klient se odmítá podrobit kontrole nebo odmítá uvést identifikační údaje osoby, za kterou jedná.
• klient provádí výběry nebo převody na jiné účty bezprostředně po hotovostních vkladech.
• jednoho dne nebo ve dnech bezprostředně následujících uskuteční klient nápadně více peněžních operací, než je pro jeho činnost obvyklé.
• klient provádí převody majetku, které zjevně nemají ekonomický důvod, anebo provádí složité nebo neobvykle objemné obchody.
• prostředky, s nimiž klient nakládá, zjevně neodpovídají povaze nebo rozsahu jeho podnikatelské činnosti nebo jeho majetkovým poměrům.
• klient vykonává činnosti, které mohou napomáhat zastření jeho totožnosti nebo zastření totožnosti skutečného majitele.
• klientem nebo skutečným majitelem je osoba ze státu, který nedostatečně nebo vůbec neuplatňuje opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu.
• povinná osoba má pochybnosti o pravdivosti získaných identifikačních údajů o klientovi.

Dle AML zákona jsme oprávněni zhotovit si kopii vašeho občanského průkazu a to i bez vašeho souhlasu, nikoli však bez vašeho vědomí. Jsme si vědomi, o jak citlivé údaje se jedná, ale je nutné z naší strany AML zákonu vyhovět. Je možné ale využít prostředku pro elektronickou identifikaci v rámci identifikace klienta. Podle § 8 odst. 1 a § 8 odst. 2 písm. a) příslušného zákona 253/2008 lze nahradit provedení identifikace fyzické osoby, která je klientem, nebo fyzické osoby jednající za klienta prostřednictvím prostředku pro elektronickou identifikaci.